Mudanças entre as edições de "Rel ctrc pis cofins"
(→Como calcular os valores relacionados) |
(→Rel. de CTRC's PIS/COFINS [frrpiscofins]) |
||
| Linha 77: | Linha 77: | ||
== <font color="blue"><b>Visualização</b></font>== | == <font color="blue"><b>Visualização</b></font>== | ||
| − | <b><font color="blue">Relatório de Movimento de | + | <b><font color="blue">Relatório de Movimento de CT-e PIS/COFINS (Analítico)</font></b> |
[[Arquivo:4-hfrrpiscofins_RelAnalitico.JPG|center|800px]] | [[Arquivo:4-hfrrpiscofins_RelAnalitico.JPG|center|800px]] | ||
<br> | <br> | ||
| − | |<font color="blue"><b>Relatório de Movimento de | + | |<font color="blue"><b>Relatório de Movimento de CT-e PIS/COFINS (Sintético)</b>)</font> |
[[Arquivo:5-hfrrpiscofins_RelSintetico.JPG|center|800px]] | [[Arquivo:5-hfrrpiscofins_RelSintetico.JPG|center|800px]] | ||
| − | + | <font color="blue"><b>Como calcular os valores relacionados </b></font> | |
| − | + | <font color="blue">Lucro Real </font> | |
| − | + | <font color="red">Caso 1 - Pessoa Física (proprietário do veículo) </font> | |
| − | + | <font color="blue">Base de cálculo Crédito </font> | |
Vlr Base crédito = Valor do frete carreto | Vlr Base crédito = Valor do frete carreto | ||
Edição das 15h50min de 25 de setembro de 2017
Rel. de CTRC's PIS/COFINS [frrpiscofins]
(Menu : Frete > Relatório de Fretes > Rel. de CT-es PIS/COFINS)
Esta tela permite ao usuário visualizar e imprimir relatórios nas visões Analítico e Sintético, referentes aos CT-e(s) PIS/COFINS, de acordo com os parâmetros informados. O relatório mostra uma informação detalhada para o Regime Tributário Lucro Real, com informações do Débito e do Crédito dos valores de Pis/Cofins e o Saldo de recolhimento conforme a parametrização.
Observação!!
- Conforme definido na Instrução Normativa SRF 404/2004, artigo 4º, quando a situação tributária do CT-e for igual a 60-Icms Substituição Tributária, o Valor do Icms Substituição não deve integrar o valor da Base de calculo do Pis e Cofins. Esta validação somente é efetuada na visualização do relatório, pois no calculo da tela 60-Icms Substituição Tributária a regra permanece inalterada.
Na primeira parte da tela o usuário deverá escolher qual tipo de relatório será gerado.
 | |
| Tipo Relatório | Selecione o tipo de relatório que deseja gerar:
|
| Parâmetros
Aqui deverão ser Informados os parâmetros que serão utilizados para filtrar o relatório.  | |
| Período Emissão | Data inicial e final do período de emissão do Conhecimento. |
| Remetente | CNPJ/CPF do cliente remetente do Conhecimento. |
| Destinatário | CNPJ/CPF do cliente destinatário do Conhecimento. |
| Faturar | CNPJ/CPF do cliente a faturar do Conhecimento. |
| Nome Fantasia | Nome fantasia do cliente a faturar do Conhecimento. |
| Filial | Código da filial emitente do Conhecimento. |
| Proprietário | CNPJ/CPF do proprietário do veículo vinculado a ficha mvp do Conhecimento. |
| Tipo Proprietário | Selecione o tipo do proprietário veículo vinculado à ficha mvp do Conhecimento.
|
| Placa | Placa do veículo vinculado a ficha mvp informada no Conhecimento. |
| Cód. CFOP | Código do CFOP informado no Conhecimento. |
| Desconsiderar | Marque esta opção para desconsiderar a CFOP informada no campo anterior, ao gerar o relatório. |
| UF/Série CT-e | Informe UF/Série do CT-e. Quando informado esta UF/Série, serão visualizados os CT-es conforme parametrização. |
| Desconsiderar | Marque esta opção para desconsiderar a UF/Série informada no campo anterior, ao gerar o relatório. |
Visualização
Relatório de Movimento de CT-e PIS/COFINS (Analítico)
|Relatório de Movimento de CT-e PIS/COFINS (Sintético))
Como calcular os valores relacionados
Lucro Real
Caso 1 - Pessoa Física (proprietário do veículo)
Base de cálculo Crédito
Vlr Base crédito = Valor do frete carreto
Vlr Base crédito = 4.117,61
% Pis crédito = (% PIS , % BASE Cálculo Pessoa Física ) Parâmetro
% Pis crédito = (%1,65 , % 75,00 ) (3.088,21 * 1,65) = 50,96
Pis crédito = 50,96
% Cofins crédito = (% COFINS , % BASE Cálculo Pessoa Física ) Parâmetro
% Cofins crédito = (%7,60 , % 75,00 ) (3.088,21 * 7,60) = 234,70
Cofins crédito = 234,70
Base de cálculo Débito
Vlr Base Débito = (Valor do frete - Valor do pedágio)
Vlr Base crédito = 4.713,80
% Pis crédito = (% PIS ) Parâmetro
% Pis crédito = (%1,65 ) (4.713,80 * 1,65) = 77,78
Pis crédito = 77,78
% Cofins crédito = (% COFINS) Parâmetro
% Cofins crédito = (%7,60 ) (4.713,80 * 7,60) = 358,25
Cofins crédito = 358,25
Saldo final
Saldo PIS = ( Debito – Credito)
26,82 = (77,78 – 50,96)
Saldo COFINS = ( Debito – Credito)
123,55 = (358,25 – 234,70)
Caso 2 - Pessoa Jurídica (proprietário do veículo)
Base de cálculo Crédito
Vlr Base credito = Valor do frete carreto
Vlr Base credito = 3.368,31
% Pis crédito = (% PIS , % BASE Cálculo Pessoa Jurídica ) Parâmetro
Pis crédito = (%1,65 , % 100,00 ) (3.368,31 * 1,65 ) = 55,58
Pis crédito = 55,58
% Cofins crédito = (% COFINS , % BASE Cálculo Pessoa Jurídica) Parâmetro
% Cofins crédito = (%7,60 , % 100,00 ) (3.368,31 * 7,60 ) = 255,99
Cofins crédito = 255,99
Base de cálculo Débito
Vlr Base Débito = (Valor do frete - Valor do pedágio)
Vlr Base crédito = 3.762,00
% Pis crédito = (% PIS ) Parâmetro
% Pis crédito = (%1,65 ) (3.762,00* 1,65) = 62,07
Pis crédito = 62,07
% Cofins crédito = (% COFINS) Parâmetro
% Cofins crédito = (%7,60 ) (3.762,00* 7,60) = 285,91
Cofins crédito = 285,91
Saldo final
Saldo PIS = ( Debito – Credito)
6,50 = (62,07 – 55,58)
Saldo COFINS = ( Debito – Credito)
29,92 = (285,91 – 255,99)
