Mudanças entre as edições de "Rel ctrc pis cofins"

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===Relatório de Movimento de CT-e PIS/COFINS (Analítico)===
 
===Relatório de Movimento de CT-e PIS/COFINS (Analítico)===
 
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* <font color="blue">Base de cálculo </font> <font color="red"> Crédito </font>
 
* <font color="blue">Base de cálculo </font> <font color="red"> Crédito </font>
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Vlr Base crédito  =  4.117,61
 
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% Pis crédito        =  (% PIS  , % BASE Cálculo Pessoa Física ) Parâmetro
 
% Pis crédito        =  (% PIS  , % BASE Cálculo Pessoa Física ) Parâmetro
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% Cofins crédito  =  (%7,60  , % 75,00 )  (3.088,21 * 7,60) = 234,70
 
% Cofins crédito  =  (%7,60  , % 75,00 )  (3.088,21 * 7,60) = 234,70
  
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*<font color="blue">Saldo final </font>
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Saldo PIS        =  ( Debito – Credito)
 
Saldo PIS        =  ( Debito – Credito)
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123,55          =  (358,25 – 234,70)
 
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<font color="red"><b>Caso 2 - Pessoa Jurídica (proprietário do veículo)</b></font>
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* <font color="blue">Base de cálculo </font> <font color="red"> Crédito </font>
 
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  <font color="blue">Cofins crédito    =  255,99 </font>  
 
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% Pis Débito        =  (%1,65  )  (3.762,00* 1,65) = 62,07   
 
% Pis Débito        =  (%1,65  )  (3.762,00* 1,65) = 62,07   
 
              
 
              
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% Cofins Débito  =  (%7,60 )  (3.762,00* 7,60) = 285,91
 
% Cofins Débito  =  (%7,60 )  (3.762,00* 7,60) = 285,91
  
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<font color="blue">Cofins Débito      =  285,91  </font>
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Saldo COFINS  =  ( Debito – Credito)
 
Saldo COFINS  =  ( Debito – Credito)
  
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29,92          =  (285,91 – 255,99)
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Edição atual tal como às 19h31min de 26 de agosto de 2022

Rel. de CTRC's PIS/COFINS [frrpiscofins]

(Menu : Frete > Relatório de Fretes > Rel. de CT-es PIS/COFINS)

Esta tela permite ao usuário visualizar e imprimir relatórios nas visões Analítico e Sintético, referentes aos CT-e(s) PIS/COFINS, de acordo com os parâmetros informados. O relatório mostra uma informação detalhada para o Regime Tributário Lucro Real, com informações do Débito e do Crédito dos valores de Pis/Cofins e o Saldo de recolhimento conforme a parametrização.

Observação!!

  • Conforme definido na Instrução Normativa SRF 404/2004, artigo 4º, quando a situação tributária do CT-e for igual a 60-Icms Substituição Tributária, o Valor do Icms Substituição não deve integrar o valor da Base de calculo do Pis e Cofins. Esta validação somente é efetuada na visualização do relatório, pois no calculo da tela 60-Icms Substituição Tributária a regra permanece inalterada.

1-hfrrpiscofins.png


Filtros

Na primeira parte da tela o usuário deverá escolher qual tipo de relatório será gerado.

2-hfrrpiscofins parte1.JPG
Tipo Relatório Selecione o tipo de relatório que deseja gerar:
  • Analítico: Visualiza os valores de cada CT-e digitado.
  • Sintético: Visualiza os valores totalizados por Filial.


Parâmetros

Aqui deverão ser Informados os parâmetros que serão utilizados para filtrar o relatório.

3-hfrrpiscofins parametros.png
Período Emissão Data inicial e final do período de emissão do Conhecimento.
Remetente CNPJ/CPF do cliente remetente do Conhecimento.
Destinatário CNPJ/CPF do cliente destinatário do Conhecimento.
Faturar CNPJ/CPF do cliente a faturar do Conhecimento.
Nome Fantasia Nome fantasia do cliente a faturar do Conhecimento.
Filial Código da filial emitente do Conhecimento.
Proprietário CNPJ/CPF do proprietário do veículo vinculado a ficha mvp do Conhecimento.
Tipo Proprietário Selecione o tipo do proprietário veículo vinculado à ficha mvp do Conhecimento.
  • Todos
  • Pessoa Física
  • Pessoa Jurídica
Placa Placa do veículo vinculado a ficha mvp informada no Conhecimento.
Cód. CFOP Código do CFOP informado no Conhecimento.
Desconsiderar Marque esta opção para desconsiderar a CFOP informada no campo anterior, ao gerar o relatório.
UF/Série CT-e Informe UF/Série do CT-e. Quando informado esta UF/Série, serão visualizados os CT-es conforme parametrização.
Desconsiderar Marque esta opção para desconsiderar a UF/Série informada no campo anterior, ao gerar o relatório.


Visualização

Relatório de Movimento de CT-e PIS/COFINS (Analítico)

4-hfrrpiscofins RelAnalitico.JPG


Relatório de Movimento de CT-e PIS/COFINS (Sintético)

5-hfrrpiscofins RelSintetico.JPG


Como calcular os valores relacionados

Lucro Real


Caso 1 - Pessoa Física (proprietário do veículo)

  • Base de cálculo Crédito

Vlr Base crédito = Valor do frete carreto

Vlr Base crédito = 4.117,61


% Pis crédito = (% PIS , % BASE Cálculo Pessoa Física ) Parâmetro

% Pis crédito = (%1,65 , % 75,00 ) (3.088,21 * 1,65) = 50,96

Pis crédito = 50,96


% Cofins crédito = (% COFINS , % BASE Cálculo Pessoa Física ) Parâmetro

% Cofins crédito = (%7,60 , % 75,00 ) (3.088,21 * 7,60) = 234,70

Cofins crédito = 234,70


  • Base de cálculo Débito

Vlr Base Débito = (Valor do frete - Valor do pedágio)

Vlr Base Débito = 4.713,80


% Pis Débito = (% PIS ) Parâmetro

% Pis Débito = (%1,65 ) (4.713,80 * 1,65) = 77,78

Pis Débito = 77,78


% Cofins Débito = (% COFINS) Parâmetro

% Cofins Débito = (%7,60 ) (4.713,80 * 7,60) = 358,25

Cofins Débito = 358,25


  • Saldo final

Saldo PIS = ( Debito – Credito)

26,82 = (77,78 – 50,96)

Saldo COFINS = ( Debito – Credito)

123,55 = (358,25 – 234,70)

Caso 2 - Pessoa Jurídica (proprietário do veículo)

  • Base de cálculo Crédito

Vlr Base credito = Valor do frete carreto

Vlr Base credito = 3.368,31


% Pis crédito = (% PIS , % BASE Cálculo Pessoa Jurídica ) Parâmetro

Pis crédito = (%1,65, % 100,00 ) (3.368,31* 1,65 ) = 55,58 

Pis crédito        =   55,58


% Cofins crédito = (% COFINS , % BASE Cálculo Pessoa Jurídica) Parâmetro

% Cofins crédito = (%7,60, % 100,00 ) (3.368,31* 7,60 ) = 255,99 

Cofins crédito     =   255,99


  • Base de cálculo Débito

Vlr Base Débito = (Valor do frete - Valor do pedágio)

Vlr Base Débito = 3.762,00


% Pis Débito = (% PIS ) Parâmetro

% Pis Débito = (%1,65 ) (3.762,00* 1,65) = 62,07

Pis Débito = 62,07


% Cofins Débito = (% COFINS) Parâmetro

% Cofins Débito = (%7,60 ) (3.762,00* 7,60) = 285,91

Cofins Débito = 285,91


  • Saldo final

Saldo PIS = ( Debito – Credito)

6,50 = (62,07 – 55,58)

Saldo COFINS = ( Debito – Credito)

29,92 = (285,91 – 255,99)</td> 

 </table>

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