Mudanças entre as edições de "Rel ctrc pis cofins"

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(→‎Rel. de CTRC's PIS/COFINS [frrpiscofins])
(→‎Como calcular os valores relacionados)
 
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<b><font size="1">(Menu : Frete > Relatório de Fretes > Rel. de CT-es PIS/COFINS)</font></b>
 
<b><font size="1">(Menu : Frete > Relatório de Fretes > Rel. de CT-es PIS/COFINS)</font></b>
 
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<p class="TextoNormal" style="text-align: justify;">Esta tela permite ao usuário visualizar e imprimir relatórios nas visões analítico e sintético, referentes aos CT-es PIS/COFINS, de acordo com os parâmetros informados. O relatório mostra uma informação detalhada para o Regime Tributário "Lucro Real", com informações do Débito e Crédito do Pis/Cofins e o Saldo de recolhimento conforme a parametrização.</p>
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<div class="TabelaWikiPadrao">
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  <table>
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      <tr>
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        <td colspan="2"><p>Esta tela permite ao usuário visualizar e imprimir relatórios nas visões <b>Analítico e Sintético</b>, referentes aos CT-e(s) PIS/COFINS, de acordo com os parâmetros informados. O relatório mostra uma informação detalhada para o [[Cad_parametros_do_frete#Aba_Tributa.C3.A7.C3.A3o|<b>Regime Tributário Lucro Real</b>]], com informações do Débito e do Crédito dos valores de Pis/Cofins e o Saldo de recolhimento conforme a parametrização.
  
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<font color="red"><b>Observação!!</b></font>
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*Conforme definido na <b>Instrução Normativa SRF 404/2004, artigo 4º</b>, quando a situação tributária do CT-e for igual a [[Dig_de_ctrc#Aba_Vlrs_Calculados.2FTribut.C3.A1veis_.E2.80.93_Carreto.2FAdto|<b>60-Icms Substituição Tributária</b>]], o <b>Valor do Icms Substituição</b> não deve integrar o valor da <b>Base de calculo do Pis e Cofins</b>. Esta validação somente é efetuada na visualização do relatório, pois no calculo da tela [[Dig_de_ctrc#Aba_Vlrs_Calculados.2FTribut.C3.A1veis_.E2.80.93_Carreto.2FAdto|<b>60-Icms Substituição Tributária</b>]] a regra permanece inalterada.</p>
  
 
[[Arquivo:1-hfrrpiscofins.png|center]]
 
[[Arquivo:1-hfrrpiscofins.png|center]]
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</tr>
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  </table>
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</div>
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<!--**************************************FIM TABELA************************************** -->
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===Filtros===
 
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<!--***********************************INICIO TABELA***************************************-->
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{| align=center border=1
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    <div class="TabelaWikiPadrao" >
−
|colspan=2|Na primeira parte da tela o usuário deverá escolher qual tipo de relatório será gerado.
+
  <table>
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      <tr>
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        <td colspan="2"><p>Na primeira parte da tela o usuário deverá escolher qual tipo de relatório será gerado.</p>
  
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[[Arquivo:2-hfrrpiscofins_parte1.JPG|center]]
+
[[Arquivo:2-hfrrpiscofins_parte1.JPG|center]]</td>
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      </tr>
 +
      <tr>
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        <td width="320">Tipo Relatório</td>
 +
        <td width="380">Selecione o tipo de relatório que deseja gerar:
  
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|-
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*Analítico: Visualiza os valores de cada CT-e digitado.
−
|Tipo Relatório
+
*Sintético: Visualiza os valores totalizados por Filial.
−
|Selecione o tipo de relatório que deseja gerar:
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</tr>
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  </table>
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</div>
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*Analítico
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===Parâmetros===
−
*Sintético
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|-
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    <div class="TabelaWikiPadrao" >
−
|colspan=2|<b>Parâmetros</b>
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  <table>
−
Aqui deverão ser Informados os parâmetros que serão utilizados para filtrar o relatório.
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      <tr>
−
 
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        <td colspan="2"><p>Aqui deverão ser Informados os parâmetros que serão utilizados para filtrar o relatório.</p>
−
[[Arquivo:3-hfrrpiscofins_parametros.png|center]]
+
  
−
|-
+
[[Arquivo:3-hfrrpiscofins_parametros.png|center]]</td>
−
|<font color="blue">Período</font>
+
      </tr>
−
|Data inicial e final do período de emissão do Conhecimento.
+
      <tr>
−
|-
+
        <td width="320"><font color="blue">Período Emissão</font></td>
−
|Remetente
+
        <td width="380">Data inicial e final do período de emissão do Conhecimento.</td>
−
|CNPJ/CPF do cliente remetente do Conhecimento.
+
      </tr>
−
|-
+
      <tr>
−
|Destinatário
+
        <td width="320">Remetente</td>
−
|CNPJ/CPF do cliente destinatário do Conhecimento.
+
        <td width="380">CNPJ/CPF do cliente remetente do Conhecimento.</td>
−
|-
+
      </tr>
−
|Faturar
+
      <tr>
−
|CNPJ/CPF do cliente a faturar do Conhecimento.
+
        <td width="320">Destinatário</td>
−
|-
+
        <td width="380">CNPJ/CPF do cliente destinatário do Conhecimento.</td>
−
|Nome Fantasia
+
      </tr>
−
|Nome fantasia do cliente a faturar do Conhecimento.
+
      <tr>
−
|-
+
        <td width="320">Faturar</td>
−
|Filial
+
        <td width="380">CNPJ/CPF do cliente a faturar do Conhecimento.</td>
−
|Código da filial emitente do Conhecimento.
+
      </tr>
−
|-
+
      <tr>
−
|Proprietário
+
        <td width="320">Nome Fantasia</td>
−
|CNPJ/CPF do proprietário do veículo vinculado a ficha mvp do Conhecimento.
+
        <td width="380">Nome fantasia do cliente a faturar do Conhecimento.</td>
−
|-
+
      </tr>
−
|Tipo Proprietário
+
      <tr>
−
|Selecione o tipo do proprietário veículo vinculado à ficha mvp do Conhecimento.
+
        <td width="320">Filial</td>
 +
        <td width="380">Código da filial emitente do Conhecimento.</td>
 +
      </tr>
 +
      <tr>
 +
        <td width="320">Proprietário</td>
 +
        <td width="380">CNPJ/CPF do proprietário do veículo vinculado a ficha mvp do Conhecimento.</td>
 +
      </tr>
 +
      <tr>
 +
        <td width="320">Tipo Proprietário</td>
 +
        <td width="380">Selecione o tipo do proprietário veículo vinculado à ficha mvp do Conhecimento.
 
*Todos
 
*Todos
 
*Pessoa Física
 
*Pessoa Física
−
*Pessoa Jurídica
+
*Pessoa Jurídica</td>
−
|-
+
      </tr>
−
|Placa
+
      <tr>
−
|Placa do veículo vinculado a ficha mvp  informada no Conhecimento.
+
        <td width="320">Placa</td>
−
|-
+
        <td width="380">Placa do veículo vinculado a ficha mvp  informada no Conhecimento.</td>
−
|Cód. CFOP
+
      </tr>
−
|Código do CFOP informado no Conhecimento.
+
      <tr>
−
|-
+
        <td width="320">Cód. CFOP</td>
−
|Desconsiderar  
+
        <td width="380">Código do CFOP informado no Conhecimento.</td>
−
|Marque esta opção para desconsiderar a CFOP informada no campo anterior, ao gerar o relatório.
+
      </tr>
−
|-
+
      <tr>
−
|UF/Série CT-e
+
        <td width="320">Desconsiderar </td>
−
|Informe UF/Série do CT-e. Quando informado esta UF/Série, serão visualizados os CT-es conforme parametrização.
+
        <td width="380">Marque esta opção para desconsiderar a CFOP informada no campo anterior, ao gerar o relatório.</td>
−
|-
+
      </tr>
−
|Desconsiderar
+
      <tr>
−
|Marque esta opção para desconsiderar a UF/Série informada no campo anterior, ao gerar o relatório.
+
        <td width="320">UF/Série CT-e</td>
−
|}
+
        <td width="380">Informe UF/Série do CT-e. Quando informado esta UF/Série, serão visualizados os CT-es conforme parametrização.</td>
−
<!--**************************************FIM TABELA***************************************-->
+
      </tr>
 +
      <tr>
 +
        <td width="320">Desconsiderar</td>
 +
        <td width="380">Marque esta opção para desconsiderar a UF/Série informada no campo anterior, ao gerar o relatório.
 +
</tr>
 +
  </table>
 +
</div>
 +
<!--**************************************FIM TABELA************************************** -->
 
<br>
 
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−
== <font color="blue"><b>Visualização</b></font>==
 
  
−
<b><font color="blue">Relatório de Movimento de CTRC PIS/COFINS (Analítico)</font></b>
+
==Visualização==
 +
<!--***********************************INICIO TABELA***************************************-->
  
−
[[Arquivo:4-hfrrpiscofins_RelAnalitico.JPG|center|800px]]
+
===Relatório de Movimento de CT-e PIS/COFINS (Analítico)===
 +
<!--***********************************INICIO TABELA***************************************-->
 +
<div class="TabelaWikiPadrao" >
 +
  <table>
 +
      <tr>
 +
        <td colspan="2">[[Arquivo:4-hfrrpiscofins_RelAnalitico.JPG|center|800px]]
 +
      </tr>
 +
  </table>
 +
</div>
 +
<!--**************************************FIM TABELA************************************** -->
 
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−
|<font color="blue"><b>Relatório de Movimento de CTRC PIS/COFINS (Sintético)</b>)</font>
 
  
−
[[Arquivo:5-hfrrpiscofins_RelSintetico.JPG|center|800px]]
+
===Relatório de Movimento de CT-e PIS/COFINS (Sintético)===
 +
<!--***********************************INICIO TABELA***************************************-->
 +
<div class="TabelaWikiPadrao" >
 +
  <table>
 +
      <tr>
 +
        <td colspan="2">[[Arquivo:5-hfrrpiscofins_RelSintetico.JPG|center|800px]]
 +
      </tr>
 +
  </table>
 +
</div>
 +
<!--**************************************FIM TABELA************************************** -->
 +
<br>
 +
 
 +
===Como  calcular os valores relacionados===
 +
<!--***********************************INICIO TABELA************************************** -->
 +
<div class="TabelaWikiPadrao" >
 +
  <table>
 +
      <tr>
 +
        <td colspan="2"><p><font color="blue"><b>Lucro Real</b></font>
 +
 
 +
 
 +
<font color="red"><b>Caso 1 - Pessoa Física (proprietário do veículo)</b></font>
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 +
* <font color="blue">Base de cálculo </font> <font color="red"> Crédito </font>
 +
 
 +
Vlr Base crédito  =  Valor do  frete carreto 
 +
 
 +
Vlr Base crédito  =  4.117,61
 +
 
 +
 
 +
% Pis crédito        =  (% PIS  , % BASE Cálculo Pessoa Física ) Parâmetro
 +
 
 +
% Pis crédito        =  (%1,65  , % 75,00 )  (3.088,21 * 1,65) = 50,96
 +
 
 +
<font color="blue">Pis crédito            =  50,96  </font>
 +
                   
 +
 
 +
% Cofins crédito  =  (% COFINS  , % BASE Cálculo Pessoa Física ) Parâmetro
 +
 
 +
% Cofins crédito  =  (%7,60  , % 75,00 )  (3.088,21 * 7,60) = 234,70
 +
 
 +
<font color="blue"><b>Cofins crédito      =  234,70  </b></font>
 +
 
 +
 
 +
 
 +
*<font color="blue">Base de cálculo </font> <font color="red"> Débito</font>
 +
 
 +
Vlr Base Débito  =  (Valor do frete  - Valor do  pedágio)
 +
 
 +
Vlr Base Débito  =  4.713,80
 +
 +
 
 +
% Pis Débito        =  (% PIS ) Parâmetro
 +
 
 +
% Pis Débito        =  (%1,65  )  (4.713,80 * 1,65) = 77,78
 +
 
 +
<font color="blue">Pis Débito          =  77,78  </font>
 +
                 
 +
 
 +
% Cofins Débito  =  (% COFINS) Parâmetro
 +
 
 +
% Cofins Débito  =  (%7,60 )  (4.713,80 * 7,60) = 358,25
 +
 
 +
<font color="blue">Cofins Débito      =  358,25 </font>
 +
 
 +
 
 +
*<font color="blue">Saldo final</font>
 +
 
 +
Saldo PIS        =  ( Debito – Credito)
 +
 
 +
26,82            =  (77,78 – 50,96)
 +
 
 +
Saldo COFINS =  ( Debito – Credito)
 +
 
 +
123,55          =  (358,25 – 234,70)
 +
 
 +
<font color="red"><b>Caso 2 - Pessoa Jurídica (proprietário do veículo)</b></font>
 +
 
 +
* <font color="blue">Base de cálculo </font> <font color="red"> Crédito </font>
 +
 
 +
Vlr Base credito  =  Valor do  frete carreto 
 +
 
 +
Vlr Base credito  =  3.368,31
 +
 
 +
 
 +
% Pis crédito      =  (% PIS  , % BASE Cálculo Pessoa Jurídica ) Parâmetro
 +
 
 +
Pis crédito        =  (%1,65, % 100,00 )    (3.368,31* 1,65 )  = 55,58
 +
 
 +
<font color="blue">Pis crédito        =  55,58  </font>                   
 +
 
 +
 
 +
% Cofins crédito  =  (% COFINS  , % BASE Cálculo Pessoa Jurídica) Parâmetro
 +
 
 +
% Cofins crédito  =  (%7,60, % 100,00 )  (3.368,31* 7,60 )  = 255,99
 +
 
 +
<font color="blue">Cofins crédito    =  255,99 </font>
 +
 
 +
 
 +
* <font color="blue">Base de cálculo </font> <font color="red">  Débito </font>
 +
 
 +
Vlr Base Débito  =  (Valor do frete  - Valor do  pedágio)
 +
 
 +
Vlr Base Débito  =  3.762,00
 +
 +
 
 +
% Pis Débito        =  (% PIS ) Parâmetro
 +
 
 +
% Pis Débito        =  (%1,65  )  (3.762,00* 1,65) = 62,07 
 +
           
 +
<font color="blue"> Pis Débito            =    62,07  </font>
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 +
 
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% Cofins Débito  =  (% COFINS) Parâmetro
 +
 
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% Cofins Débito  =  (%7,60 )  (3.762,00* 7,60) = 285,91
 +
 
 +
<font color="blue"> Cofins Débito      =  285,91  </font>
 +
 
 +
 
 +
*<font color="blue">Saldo final </font>
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Saldo PIS      =  ( Debito – Credito)
 +
 
 +
6,50          =  (62,07 – 55,58)
 +
 
 +
Saldo COFINS  =  ( Debito – Credito)
 +
 
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29,92          =  (285,91 – 255,99)</td>
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  </table>
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</div>
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Edição atual tal como às 19h31min de 26 de agosto de 2022

Rel. de CTRC's PIS/COFINS [frrpiscofins]

(Menu : Frete > Relatório de Fretes > Rel. de CT-es PIS/COFINS)

Esta tela permite ao usuário visualizar e imprimir relatórios nas visões Analítico e Sintético, referentes aos CT-e(s) PIS/COFINS, de acordo com os parâmetros informados. O relatório mostra uma informação detalhada para o Regime Tributário Lucro Real, com informações do Débito e do Crédito dos valores de Pis/Cofins e o Saldo de recolhimento conforme a parametrização.

Observação!!

  • Conforme definido na Instrução Normativa SRF 404/2004, artigo 4º, quando a situação tributária do CT-e for igual a 60-Icms Substituição Tributária, o Valor do Icms Substituição não deve integrar o valor da Base de calculo do Pis e Cofins. Esta validação somente é efetuada na visualização do relatório, pois no calculo da tela 60-Icms Substituição Tributária a regra permanece inalterada.

1-hfrrpiscofins.png


Filtros

Na primeira parte da tela o usuário deverá escolher qual tipo de relatório será gerado.

2-hfrrpiscofins parte1.JPG
Tipo Relatório Selecione o tipo de relatório que deseja gerar:
  • Analítico: Visualiza os valores de cada CT-e digitado.
  • Sintético: Visualiza os valores totalizados por Filial.


Parâmetros

Aqui deverão ser Informados os parâmetros que serão utilizados para filtrar o relatório.

3-hfrrpiscofins parametros.png
Período Emissão Data inicial e final do período de emissão do Conhecimento.
Remetente CNPJ/CPF do cliente remetente do Conhecimento.
Destinatário CNPJ/CPF do cliente destinatário do Conhecimento.
Faturar CNPJ/CPF do cliente a faturar do Conhecimento.
Nome Fantasia Nome fantasia do cliente a faturar do Conhecimento.
Filial Código da filial emitente do Conhecimento.
Proprietário CNPJ/CPF do proprietário do veículo vinculado a ficha mvp do Conhecimento.
Tipo Proprietário Selecione o tipo do proprietário veículo vinculado à ficha mvp do Conhecimento.
  • Todos
  • Pessoa Física
  • Pessoa Jurídica
Placa Placa do veículo vinculado a ficha mvp informada no Conhecimento.
Cód. CFOP Código do CFOP informado no Conhecimento.
Desconsiderar Marque esta opção para desconsiderar a CFOP informada no campo anterior, ao gerar o relatório.
UF/Série CT-e Informe UF/Série do CT-e. Quando informado esta UF/Série, serão visualizados os CT-es conforme parametrização.
Desconsiderar Marque esta opção para desconsiderar a UF/Série informada no campo anterior, ao gerar o relatório.


Visualização

Relatório de Movimento de CT-e PIS/COFINS (Analítico)

4-hfrrpiscofins RelAnalitico.JPG


Relatório de Movimento de CT-e PIS/COFINS (Sintético)

5-hfrrpiscofins RelSintetico.JPG


Como calcular os valores relacionados

Lucro Real


Caso 1 - Pessoa Física (proprietário do veículo)

  • Base de cálculo Crédito

Vlr Base crédito = Valor do frete carreto

Vlr Base crédito = 4.117,61


% Pis crédito = (% PIS , % BASE Cálculo Pessoa Física ) Parâmetro

% Pis crédito = (%1,65 , % 75,00 ) (3.088,21 * 1,65) = 50,96

Pis crédito = 50,96


% Cofins crédito = (% COFINS , % BASE Cálculo Pessoa Física ) Parâmetro

% Cofins crédito = (%7,60 , % 75,00 ) (3.088,21 * 7,60) = 234,70

Cofins crédito = 234,70


  • Base de cálculo Débito

Vlr Base Débito = (Valor do frete - Valor do pedágio)

Vlr Base Débito = 4.713,80


% Pis Débito = (% PIS ) Parâmetro

% Pis Débito = (%1,65 ) (4.713,80 * 1,65) = 77,78

Pis Débito = 77,78


% Cofins Débito = (% COFINS) Parâmetro

% Cofins Débito = (%7,60 ) (4.713,80 * 7,60) = 358,25

Cofins Débito = 358,25


  • Saldo final

Saldo PIS = ( Debito – Credito)

26,82 = (77,78 – 50,96)

Saldo COFINS = ( Debito – Credito)

123,55 = (358,25 – 234,70)

Caso 2 - Pessoa Jurídica (proprietário do veículo)

  • Base de cálculo Crédito

Vlr Base credito = Valor do frete carreto

Vlr Base credito = 3.368,31


% Pis crédito = (% PIS , % BASE Cálculo Pessoa Jurídica ) Parâmetro

Pis crédito = (%1,65, % 100,00 ) (3.368,31* 1,65 ) = 55,58 

Pis crédito        =   55,58


% Cofins crédito = (% COFINS , % BASE Cálculo Pessoa Jurídica) Parâmetro

% Cofins crédito = (%7,60, % 100,00 ) (3.368,31* 7,60 ) = 255,99 

Cofins crédito     =   255,99


  • Base de cálculo Débito

Vlr Base Débito = (Valor do frete - Valor do pedágio)

Vlr Base Débito = 3.762,00


% Pis Débito = (% PIS ) Parâmetro

% Pis Débito = (%1,65 ) (3.762,00* 1,65) = 62,07

Pis Débito = 62,07


% Cofins Débito = (% COFINS) Parâmetro

% Cofins Débito = (%7,60 ) (3.762,00* 7,60) = 285,91

Cofins Débito = 285,91


  • Saldo final

Saldo PIS = ( Debito – Credito)

6,50 = (62,07 – 55,58)

Saldo COFINS = ( Debito – Credito)

29,92 = (285,91 – 255,99)</td> 

 </table>

</div>


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